חיסכון לכל ילד בגיל 18 ובגיל 21: משיכה, מס ומענק ההתמדה
בגיל 18 הכסף כבר זמין, אבל עד 21 המשיכה דורשת אישור הורה, וכל משיכה מבטלת את המענק של גיל 21. מה המס, מה משתנה בדמי הניהול ומה האפשרות להשאיר את הכסף
בגיל 18 הילד יכול למשוך את כספי חיסכון לכל ילד באישור הורה, ומגיל 21 הוא יכול למשוך אותם בכל עת ובלי אישור. מי שלא משך דבר עד גיל 21 מקבל מביטוח לאומי מענק נוסף של 582 שקל. במשיכה מנוכה מס רווחי הון על הרווח בלבד, ובקופת גמל להשקעה אפשר גם להשאיר את הכסף עד הפרישה ולמשוך אותו כקצבה בלי מס רווחי הון.
הנקודות העיקריות
- מגיל 18 ועד 21 אפשר למשוך את הכסף באישור הורה. מגיל 21 הילד מושך לבד, בכל עת.
- ילד שנולד עד 31.12.2016 מקבל בגיל 18 מענק של 582 שקל, ומענק נוסף של 582 שקל בגיל 21 אם לא נמשכו כספים לפני כן.
- כל משיכה לפני גיל 21, גם חלקית, מבטלת את מענק גיל 21.
- במשיכה מנוכה מס רווחי הון על הרווח בלבד. ההפקדות של המדינה ושל ההורים לא ממוסות.
- עד גיל 21 ביטוח לאומי משלם את דמי הניהול. מגיל 21 הם נגבים מהחיסכון עצמו.
מה קורה לחיסכון בגיל 18?
בגיל 18 כספי החיסכון עוברים לרשות הילד, אבל עד גיל 21 כל משיכה דורשת אישור של הורה. ההפקדות החודשיות של ביטוח לאומי מסתיימות, והכסף ממשיך להיות מושקע באותה קופה ובאותו מסלול.
ב-2026 מגיע לגיל 18 מחזור ילידי 2008. הם נולדו לפני 2017, ולכן זכאים למענק גיל 18 בסך 582 שקל, שמופקד ישירות לחיסכון. ילדים שנולדו מ-1.1.2017 ואילך לא יקבלו מענק בגיל 18. במקומו הם מקבלים 291 שקל בגיל 3 ו-291 שקל בגיל בר או בת המצווה.
| מועד | ילידי עד 31.12.2016 | ילידי 1.1.2017 ואילך |
|---|---|---|
| גיל 3 | אין מענק | 291 שקל |
| בר או בת מצווה | אין מענק | 291 שקל |
| גיל 18 | 582 שקל | אין מענק |
| גיל 21, אם לא נמשך כסף | 582 שקל | 582 שקל |
הסכומים מתעדכנים מעת לעת. הנתונים העדכניים מתפרסמים באתר ביטוח לאומי.
מהו מענק ההתמדה בגיל 21?
מענק ההתמדה הוא סכום של 582 שקל שביטוח לאומי מפקיד לחיסכון כשהילד מגיע לגיל 21, בתנאי אחד: שלא נמשכו כספים מהחיסכון לפני כן.
התנאי הזה נוקשה. משיכה חלקית של כמה מאות שקלים בגיל 19 מספיקה כדי לאבד את המענק. המענק ניתן לכל הילדים בתכנית, בלי קשר לשנת הלידה.
בחשבון פשוט, המענק הוא חלק לא מבוטל מחיסכון של כמה עשרות אלפי שקלים. מול זה עומדים שיקולים אחרים של הצעיר ושל המשפחה: צורך בכסף בזמן השירות הצבאי או בתחילת הלימודים, ושאלת ההשקעה בשלוש השנים הנוספות. אלה שיקולים אישיים.
כמה מס משלמים במשיכה?
במשיכה מנוכה מס רווחי הון על הרווח שנצבר בלבד. ההפקדות עצמן, של ביטוח לאומי ושל ההורים, והמענקים, לא ממוסים כקרן.
שיעור המס תלוי במקום שבו מנוהל החיסכון:
| היכן מנוהל החיסכון | שיעור המס | על מה |
|---|---|---|
| קופת גמל להשקעה | 25% | הרווח הריאלי, אחרי ניכוי עליית המדד |
| פיקדון בנקאי צמוד מדד | 25% | הרווח הריאלי |
| פיקדון בנקאי שקלי לא צמוד | 15% | הרווח הנומינלי |
המס מנוכה במקור על ידי הקופה או הבנק, והכסף שמגיע לחשבון הוא הסכום נטו.
דוגמה מספרית
נועה, ילידת 2008, חוסכת בקופת גמל להשקעה. בגיל 18 היתרה שלה היא 22,000 שקל. מתוכם 15,000 שקל הם הפקדות ומענקים, ו-7,000 שקל רווח נומינלי. נניח ש-2,000 שקל מהרווח הם שחיקה של האינפלציה, כך שהרווח הריאלי הוא 5,000 שקל.
| משיכה מלאה בגיל 18 | המתנה לגיל 21 | |
|---|---|---|
| מס רווחי הון (25% מ-5,000) | 1,250 שקל | לפי הרווח בגיל 21 |
| מענק ההתמדה | לא מתקבל | 582 שקל |
| סכום נטו בגיל המשיכה | 20,750 שקל | תלוי בתשואה בשלוש השנים |
בהמתנה לגיל 21, היתרה יכולה לעלות או לרדת, בהתאם למסלול ולשווקים. המספרים כאן להמחשה בלבד. אפשר לבחון תרחישים במחשבון חיסכון לכל ילד.
מה קורה אם לא מושכים בגיל 21?
מי שלא מושך בגיל 21 יכול להשאיר את הכסף בקופה ולמשוך אותו בכל עת, בלי אישור הורים. הכסף ממשיך להיות מושקע במסלול שבו הוא נמצא.
שני דברים משתנים בגיל 21:
דמי הניהול. לפי ביטוח לאומי, עד גיל 21 המוסד משלם את דמי הניהול על החיסכון. מגיל 21 דמי הניהול נגבים מהכסף שנצבר, כמו בכל קופת גמל להשקעה. דמי הניהול נגבים מהצבירה בלבד.
אפשרות הקצבה. לפי ביטוח לאומי, מי שהחיסכון שלו מנוהל בקופת גמל להשקעה ומשאיר אותו עד גיל הפרישה, יכול למשוך אותו כקצבה חודשית בלי מס רווחי הון. זו אותה הטבה שקיימת בכל קופת גמל להשקעה.
בחיסכון בבנק, הכסף נשאר בפיקדון לפי התנאים שלו, והמס על הרווח מנוכה במשיכה.
מי שמשאיר את הכסף אחרי גיל 21 יכול גם למשוך רק חלק ממנו. כל משיכה חלקית ממוסה לפי חלק הרווח שבה, והיתרה ממשיכה להיות מושקעת. בגיל 21 כבר אין מענק שעלול ללכת לאיבוד, ולכן השיקול הוא בעיקר מה הכסף אמור לשמש: הוצאה קרובה, כמו לימודים או שכר דירה, או חיסכון שנשאר לטווח רחוק יותר.
מה ההבדל בין חיסכון בבנק לחיסכון בקופת גמל?
ההבדל המרכזי הוא אופי החיסכון: בקופת גמל להשקעה הכסף מושקע בשוק ההון, ובבנק הוא צובר ריבית שידועה מראש. ההבדל הזה משפיע גם על מה שקורה בגיל 18 ו-21.
בקופת גמל להשקעה ההורים בחרו אחד ממסלולי התכנית: סיכון מועט, סיכון בינוני, סיכון מוגבר, או מסלול הלכה יהודית או הלכה אסלאמית בחלק מהקופות. היתרה משתנה לפי התשואה, ויכולה גם לרדת. לפי אתר התכנית הממשלתי, אפשר להחליף מסלול בכל עת, וגם להעביר את החיסכון לקופת גמל אחרת מתוך רשימת הקופות שנבחרו לתכנית. מעבר מקופת גמל לבנק אינו אפשרי.
בבנק הכסף נמצא בתכנית חיסכון עם ריבית קבועה לא צמודה, ריבית משתנה או ריבית קבועה צמודה למדד. התכנית מבטיחה שהילד יקבל לכל הפחות את ההפקדות שנצברו לזכותו. את המסלול אפשר לשנות רק בתחנות יציאה, אם נבחרה תכנית עם תחנה כל חמש שנים. העברה לבנק אחר או לקופת גמל אינה אפשרית.
בשני המקרים ביטוח לאומי משלם את עלויות הניהול עד גיל 21. אחר כך, בקופת גמל נגבים דמי ניהול מהצבירה, ובבנק חלות עלויות התפעול המקובלות.
איך מושכים את הכסף בפועל?
את המשיכה מבצעים מול הגוף שמנהל את החיסכון, קופת הגמל או הבנק. ביטוח לאומי לא מטפל במשיכות.
התהליך, לפי ביטוח לאומי:
- בירור היכן מנוהל החיסכון. באתר ביטוח לאומי יש שירות מידע אישי על תכנית החיסכון של הילד, שמציג את הגוף המנהל.
- טופס בקשת משיכה. הטופס נמצא באתר ביטוח לאומי ובאתר הגוף המנהל. מצרפים פרטי חשבון בנק.
- חתימת הורה. עד גיל 21 נדרש אישור של הורה. מגיל 21 הילד חותם לבד.
במקרים חריגים, ילד שחלה במחלה מסכנת חיים יכול למשוך את הכסף עוד לפני גיל 18, באישור רופא של ביטוח לאומי.
מה עם ההפקדה של ההורים?
ההורים יכולים להוסיף לחיסכון סכום חודשי נוסף מקצבת הילדים, בנוסף להפקדה של ביטוח לאומי. לפי ביטוח לאומי, ב-2026 מדובר ב-58 שקל בחודש מכל צד, כך שהחיסכון יכול לקבל 116 שקל בחודש.
הכסף שההורים הוסיפו כפוף לאותם כללים: אי אפשר למשוך אותו לפני גיל 18, והוא נכלל באותה משיכה ובאותו חישוב מס. את המסלולים והקופות בתכנית אפשר להשוות בעמוד חיסכון לכל ילד.
שאלות נפוצות
מתי אפשר למשוך את כספי חיסכון לכל ילד?
מגיל 18 באישור הורה, ומגיל 21 בכל עת ובלי אישור. לפני גיל 18 המשיכה אפשרית רק במקרים רפואיים חריגים.
כמה הוא מענק ההתמדה בגיל 21?
582 שקל, שמופקדים לחיסכון בגיל 21 בתנאי שלא נמשך ממנו כסף לפני כן. המענק ניתן לכל הילדים בתכנית.
האם משיכה חלקית בגיל 19 מבטלת את מענק גיל 21?
כן. כל משיכה לפני גיל 21, גם של סכום קטן, מבטלת את הזכאות למענק.
כמה מס משלמים על משיכת חיסכון לכל ילד?
בקופת גמל להשקעה ובפיקדון צמוד, 25% מהרווח הריאלי. בפיקדון שקלי לא צמוד, 15% מהרווח הנומינלי. ההפקדות עצמן לא ממוסות.
מי משלם את דמי הניהול אחרי גיל 21?
עד גיל 21 ביטוח לאומי משלם את דמי הניהול. מגיל 21 הם נגבים מהחיסכון עצמו.
האם אפשר להשאיר את הכסף עד הפרישה?
כן. בקופת גמל להשקעה אפשר להשאיר את הכסף עד גיל הפרישה ולמשוך אותו כקצבה בלי מס רווחי הון.
המידע בכתבה הוא מידע כללי בלבד, מבוסס על פרסומי ביטוח לאומי, ואינו מהווה ייעוץ השקעות או ייעוץ מס. ההחלטה אם ומתי למשוך תלויה בנסיבות האישיות, ולפני קבלתה כדאי להתייעץ עם איש מקצוע מתאים.
על מה הסתמכנו?
מערכת תשקיף מנתחת מדי חודש את הנתונים הרשמיים של רשות שוק ההון על קרנות הפנסיה, ההשתלמות, קופות הגמל ופוליסות החיסכון, וכותבת מדריכים שמסבירים איך המוצרים האלה עובדים. התוכן מידעי בלבד ואינו ייעוץ או המלצה.